證券代碼：600592 證券簡稱：龍溪股份 編號：臨2014-036
福建龍溪軸承（集團）股份有限公司
六屆四次董事會決議公告
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本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負連帶責(zé)任。 |
福建龍溪軸承（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）六屆四次董事會會議通知于2014年10月24日以書面形式發(fā)出，會議于2014年10月29日以通訊表決方式召開；應(yīng)到董事9人，實到董事9人，會議程序符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的規(guī)定。經(jīng)表決，審議通過以下決議：
1、公司2014年第三季度報告全文及正文；
表決結(jié)果： 9票贊成、0票反對、0票棄權(quán)。
2、關(guān)于會計政策變更的議案。董事會認為：本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部相關(guān)文件要求進行的合理變更，符合《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，同意公司本次會計政策的變更。
（1）將不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資，由“長期股權(quán)投資”科目調(diào)至“可供出售金融資產(chǎn)”科目核算，此項會計政策變更采用追溯調(diào)整法。因此調(diào)增2014年9月30日合并報表“可供出售金融資產(chǎn)”2,045,000元，調(diào)減合并報表“長期股權(quán)投資”2,045,000元；追溯調(diào)增合并報表“可供出售金融資產(chǎn)”年初數(shù)2,045,000元，追溯調(diào)減合并報表“長期股權(quán)投資”年初數(shù)2,045,000元。
（2）將未在當(dāng)期損益項目確認的各項利得和損失由“資本公積”科目調(diào)至“其他綜合收益”科目核算，此項會計政策變更采用追溯調(diào)整法。因此調(diào)增2014年9月30日合并報表“其他綜合收益”253,144,801.68元，調(diào)減合并報表“資本公積”253,144,801.68元；追溯調(diào)增合并報表“其他綜合收益”年初數(shù)195,010,430.51元，追溯調(diào)減合并報表“資本公積”年初數(shù)195,010,430.51元。
（3）按照新發(fā)布的《職工薪酬》準則規(guī)定，公司向職工提供的離職后福利屬于《職工薪酬》準則設(shè)定受益計劃的規(guī)范范疇。因公司需聘請相關(guān)專業(yè)機構(gòu)對設(shè)定受益計劃義務(wù)進行測算，目前尚無法提供定量調(diào)整數(shù)據(jù)；經(jīng)初步測算，預(yù)計此項數(shù)據(jù)調(diào)整對公司當(dāng)期財務(wù)狀況和經(jīng)營成果沒有重大影響。公司將嚴格按照相關(guān)規(guī)定及內(nèi)控體系的要求，平穩(wěn)有序推進相關(guān)工作，并在公司2014年年度報告中補充披露該項會計政策變更的具體影響。
除上述情況外，其余新準則的實施不會對公司本期財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生影響。
表決結(jié)果： 9票贊成、0票反對、0票棄權(quán)。
特此公告。
福建龍溪軸承（集團）股份有限公司
董 事 會
二○一四年十月二十九日
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